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你的财务细节。

关于儿童税收抵免

如果您有17岁以下的子女或其他受抚养人,您可能有资格享受子女税收抵免。它已被增加为美国救援计划该协议是拜登总统于2021年3月签署的,作为美国政府帮助家庭应对疫情造成的经济困难的努力的一部分。直接现金支付将从7月15日开始。关于这个联邦计划,你应该知道以下几点。因为计划家庭财务不仅仅是税收一位当地的财务顾问。

什么是儿童税收抵免?

儿童税收抵免(CTC)旨在提高儿童和其他受抚养人的父母或监护人的收入。它只适用于截至纳税年度最后一天不满17岁的受抚养人。在2020纳税年度,每个受抚养人的抵税额高达2000美元,但你的收入水平决定了你能得到多少。以前,你至少需要2500美元才能获得反恐委员会的资格。然后,对于收入超过20万美元的单一申报者和40万美元的联合申报者,它将逐步淘汰。如果您的收入高于适用的阈值,您有权获得部分信贷。

CTC最高可退还1400美元。这意味着,如果你符合CTC的资格,并使你的纳税义务(你欠多少)降至零以下,美国国税局(IRS)将把剩余的抵免额发给你,最高可达1400美元。

美国国税局(IRS)将于每月15日开始按月付款,从7月开始一直到12月。预计将有3900万个家庭和大约6500万名儿童领取临时补助金。符合条件的家长将为6岁以下的每个孩子每月领取300美元,6至17岁的每个孩子每月领取250美元。

提醒一下,税收抵免直接减少了你欠美国国税局的金额。所以,如果你的税单是3000美元,但你有资格获得1000美元的税收抵免,那么你的税单现在是2000美元。这不同于减税,这可以减少你的收入中需要缴纳的所得税。

美国救援计划如何扩大反恐委员会

美国救援计划包括一系列旨在缓解美国家庭经济压力的措施。除了第三轮刺激计划该计划还暂时将每个孩子的CTC从2000美元扩大到2021纳税年度高达3600美元。其中一半将以分期付款的方式提前支付,另一半将在明年的纳税申报单上申报。

此外,美国救援计划使CTC在2021年纳税年度完全可退还,而不仅仅是可退还高达1400美元。

对于较富裕的家庭,这种增加的支付将逐步取消。税收减免开始逐步取消,单项退税为7.5万美元,户主退税为11.2万美元,联合退税为15万美元。从本质上讲,每赚到超过限额的1000美元,增加的支付就会减少50美元。以前每个孩子可以享受2000美元的抵免,但已婚夫妇的收入上限为40万美元,个人收入上限为20万美元。

正常情况下,家庭必须至少有2500美元的应税收入,但该计划暂时取消了这一要求。从今年7月开始到今年年底,符合这一优惠条件的家庭每个孩子每月将获得300美元的补贴。

儿童税收抵免的先前变化

2017年的《减税和就业法案》给美国税法带来了一些重大变化。这些变更在2018纳税年度生效,并适用于2020年的税收。这新税收计划包括对CTC的以下更改:

  • 信贷额(每名儿童)从1 000美元增加到2 000美元。
  • 反恐委员会最多可退还1 400美元。以前是不退款的。
  • 儿童必须有社会安全号码才有资格。
  • 获得CTC资格的收入门槛为2,500美元。
  • CTC将在收入水平为20万美元的单一申请人和40万美元的联合申请人的情况下逐步取消。2017年,单个申报者的逐步淘汰水平为7.5万美元,联合申报者为11万美元。
  • 现在,每个17岁以上的受抚养人都可以获得500美元(不可退还)的信用额度。

另一个重大变化是,新的税收计划在很大程度上结合了额外的儿童保育税收抵免(ACTC)和CTC。这是反恐委员会可退款和限额增加的部分原因。

为帮助缓解新冠肺炎经济危机带来的压力而通过的美国救援计划(American Rescue Plan)扩大了CTC的规模,6岁以下儿童的价值为3600美元,6至17岁儿童的价值为3000美元。该公司还取消了收入下限,并将该抵免全额退款,并允许在2021年下半年提前返还至多一半的抵免。

哪些受养人有资格享受儿童税收抵免

CTC的资格取决于几个因素。你声称是你的受抚养人的孩子必须通过美国国税局的六项测试:

  1. 年龄测试例如在纳税年度结束时,这个孩子还不到17岁(也就是16岁或更小)。
  2. 测试的关系这个孩子就是你的女儿、儿子、继子女、寄养子女、领养子女、兄弟姐妹、继兄弟姐妹、同父异母姐妹或同父异母兄弟。孩子也可以是上述任何一个人的直系后代(例如,你的孙子、侄女或侄子)。
  3. 支持测试:孩子自己提供的“赡养费”不超过一半。这是他们用来支付生活费用的钱。孩子当年也不能申报共同纳税。
  4. 相关的测试这孩子一定是疯了声称是你的依靠在你的联邦税单上
  5. 公民与居民考试当前位置孩子必须是美国公民、美国国民或美国居民。从2018纳税年度开始,孩子还必须有一个社会保险号。
  6. 实习测试例这个孩子一定有一半以上的纳税年度和你住在一起。

申请儿童税收抵免

关于儿童税收抵免

这里是你需要知道的关于申请你的信用。合资格的申请人可在表格1040第12a行或表格1040NR第49行申领CTC。为了帮助你准确地确定你有资格获得多少学分,你可以使用儿童税收抵免和其他受抚养人抵免工作表由美国国税局提供。如果您需要在2018年前提交一年的报税表,您只能在1040、1040A或1040NR表格中申请抵免。

如何跟踪和追踪您的子女税收抵免

符合条件的接收人如果没有收到付款,或收到的金额不正确,应核实自己的信息IRS儿童税收抵免更新门户

对于门户网站显示已支付但未收到款项的情况,可以通过邮寄或传真进行跟踪或查询以查找资金表格3911该机构。

根据付款方式,付款可能会延迟。美国国税局表示,它可以追踪付款:

  • 5天之后,银行说还没有收到付款
  • 付款通过支票邮寄至标准地址后4周
  • 付款后6个星期,你在当地邮局有一个转寄地址
  • 付款邮寄9周后,您有国外地址

该机构更新了常见问题页提供有关儿童税收抵免支付的信息,并发布延迟通知。

儿童和家属的类似积分

还有其他一些联邦和州的规定,帮助照顾儿童和其他受抚养人的家庭。

额外儿童税收抵免(ACTC)

如果CTC将你的税单减少到零以下,那么这项抵免实际上给了你一笔退款。(记住,CTC以前是不退款的。)ACTC在很大程度上已经被淘汰了,但如果你需要提交2018年之前的纳税年度的申报表,你可以在1040年形成

从2018纳税年度开始,其他家属(ODC)有额外的500美元抵免。这允许您申请非子女依赖者,如父母,以及大学生(24岁以下)的依赖者。资格要求非常相似,但你不能为符合CTC资格的家属申请ODC。

儿童及受抚养人照顾税收抵免

如果你有挣来的收入,或者你付钱给别人来照顾一个受抚养的人,你可以申请这个积分。与CTC不同的是,如果你是未成年孩子的父母或监护人,你可以为年迈的父母和其他残疾亲属申请CTC。合资格的受养人包括以下人士:

  • 纳税年度结束时12岁或以下的儿童
  • 由于精神或身体缺陷而无法自理的受抚养的成年家庭成员或配偶,除非他们的总收入为4,150美元或
    更多的

有了CDCTC,您可以申请高达35%的合格护理费用。您有资格扣除的确切百分比取决于您的收入水平。如果您有一名受抚养人,您可以申请该信贷的最高护理费用金额为3000美元,如果您有多个受抚养人,则为6000美元。这意味着最大可能的信用额度是1050美元,其中一名为受抚养人,2100美元为多人。CDCTC不退款。根据美国国税局的说法,符合CDCTC条件的费用包括“在你工作或找工作时为符合条件的人提供家庭服务和照顾”而支付的费用。儿童抚养费不符合条件。要申请CDCTC,您需要填写2441年形成

国家信用

一些州提供补充的州一级CTC和/或CDCTC,与部分或全部联邦信贷相匹配。在一些州,学分是可以退还的,而在另一些州则不能。这各州指导列出了哪些州提供自己的劳动所得税抵免,CTC或CDCTC。

底线

关于儿童税收抵免

美国国税局提供儿童税收抵免,以帮助父母和监护人抵消抚养家庭的部分成本。如果您有一个不是您直系子女的受抚养人,您也有资格申请信贷。而且,由于一些儿童税收抵免是可以退还的,所以当一切都说了算的时候,你甚至可以赚到一些钱。为了进一步帮助您减少税单,考虑与财务顾问合作他专门研究税收。我们的财务顾问匹配工具可以帮助你找到一个专业人士来满足你的需求。只要回答一些关于你的位置、你的财务状况和你的目标的问题,你就会在你所在的地区找到最多三个顾问。然后,你可以通过电话或当面采访他们,选择与谁合作。

省钱的小窍门

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  • 为了确保你不会错过你应得的税收抵免,使用一个好的税务软件。SmartAsset评估了常见的报税服务,以找到最佳网上税务软件根据你的具体情况。
  • 一些省钱的选择,比如健康储蓄账户(HSA),依赖医疗或医疗保健的灵活支出账户(FSA)或401 (k),允许您缴纳税前款项。对于依赖性护理FSA,这意味着您不需要为您随后用于依赖性护理的供款缴纳税款。这会减少你的应税收入,并可能使你处于较低的纳税等级。即使您的贡献在过去没有改变您的等级,也要确保检查目前的税率. 自从你上一次申请后,他们可能已经改变了,所以现在稍微多捐一点可能会帮助你真正增加储蓄。

照片来源:©iStock.com/Christopher Futcher,©iStock.com/gruizza,©iStock.com/DragonImages

阿米莉亚约瑟夫森Amelia Josephson是一位作家,她热衷于覆盖金融知识主题。她的专业领域包括退休和买房。188金宝博真人平台澳门阿米莉亚的工作出现在网络上,包括美国在线,哥伦比亚广播公司新闻和简单美元。她拥有哥伦比亚大学和牛津大学的学位。阿米莉亚来自阿拉斯加,现在布鲁克林是她的家。
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